信托公司監管評級工作正在啟動，“考試標準”將有哪些變化？

21世紀經濟報道 見習記者陳嘉玲 北京報道

(資料圖片僅供參考)

繼行業評級結果出爐后，信托業一年一度的監管評級正在啟動。與此同時，信托公司的“考試標準”或將迎來新變化。

21世紀經濟報道記者從多家信托公司處獲悉，公司已于近期收到監管方面下發的“監管評級試評表”，目前公司正處于自評階段。

由中國信托業協會主導評價的2022年度信托公司行業評級初評結果已于6月6日陸續向各信托公司下發。另據本報記者了解，信托業協會正在推動修訂信托公司行業評級指引及配套體系，目前已經完成信托公司意見征集。

監管評級啟動，部分公司收到“試評表”

“行業評級已經完成，監管評級下個月開始。”北方地區某信托公司人士向21世紀經濟報道記者表示。

21世紀經濟報道記者從多家信托公司處獲悉，公司已于近期收到監管方面下發的“監管評級試評表”，“目前公司正處于自評階段”。

據了解，南方某地區一家信托公司收到的“監管評級試評表”中，相較前一年，部分評價要素進行了調整。具體而言，評價要素上增加了一些“扣分項”或“加分項”內容：一是未落實金交所專項整治工作要求，與地方金交所違規合作展業。二是經營管理透明度低，數據治理水平差，存在故意調表、虛假報數等違規行為。三是利用信托機制，參與預付類資金管理，并形成可推廣復制的業務模式和經驗。

不過，對于上述公司提及的調整情況，有信托公司內部人士稱，“都是各地方監管局里的窗口指導，各地區不一樣。”上述北方地區信托公司人士還告訴記者：“監管評級的評分項目和標準，今年不變，一切照舊，明年會變。變化很大，已有征求意見稿，但目前需要保密。”

實際上，監管部門此前曾多次公開提出要修訂信托公司監管評級辦法及評分體系。比如，在2023年度信托監管工作（電視電話）會議上，監管人士表示，要進一步完善夯實信托監管制度框架，其中一項重點工作是“完善信托公司分級分類監管制度，修訂信托公司監管評級辦法及評分體系”。

某信托公司一位資深人士近日對本報記者指出：“為配合信托業務分類改革及分級分類監管制度的實施，監管方面已明確提出要修訂信托公司監管評級辦法及評分體系，這或是信托行業評級體系修訂的主要背景。”

行業評級體系修訂，新增七大指標

針對信托公司有兩大評級，分為監管評級和行業評級。

當前信托公司行業評級的調整已有新進展。據了解，中國信托業協會正在推動修訂信托公司行業評級指引及配套體系。經過多輪線上、線下集中研討和走訪，今年初形成了最新版的《信托公司行業評級指引》及配套體系征求意見稿。相關征求意見稿已于今年4月底下發至會員單位，“新的評級體系將于下一年度正式實施。”

新的信托公司行業評級體系，在原體系四個板塊11項指標的基礎上，刪除了信托項目正常清算率指標，增加了黨建與公司治理、服務實體經濟規模占比、慈善信托、風險項目規模占比、信用風險資產撥備覆蓋率、自律檢查中非現場檢查占比、信息科技投入占比七個新指標，形成四個板塊17項指標的新評級體系。同時對個別保留的原指標公式進行了更新，對各指標所占分值，部分指標的基礎值和目標值進行了初步測算設置。

具體而言，四個板塊中，所占分值最高的是風險管理能力板塊（36分），包括信托風險項目規模占比、信托項目風險化解率、固有信用風險資產不良率、表內信用風險資產撥備覆蓋率、自律非現場監督評價。緊隨其后的是服務與發展能力板塊(25分)和資本實力板塊(20分)，主要與信托公司凈資產收益率、信托業務收入占比、信息科技投入占比以及凈資本、凈資本/風險資本等相關指標有關。而黨建·社會責任與信托文化板塊的分值為19分，包含黨建與公司治理、服務實體經濟規模占比、慈善信托等。

此外，信托公司行業評級結果與現行方案一樣，總分值為100分，評級結果劃分為A、B、C三級，對應分數分別是85（含）-100分，70（含）-85分和70分以下。

此外，2022年度信托公司行業評級初評結果已下發至各機構。21世紀經濟報道記者多方采訪獲悉，截至目前，初評獲得A類評級的信托公司僅有11家，包括華寶信托、百瑞信托、建信信托、紫金信托、華能信托、華鑫信托、上海信托、外貿信托、交銀信托、英大信托、江蘇信托。而2021年獲得A類評級的公司至少有17家，2017年至2020年A類評級公司都有20家以上。

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