全球消息！中證協(xié)最新發(fā)文！事關(guān)洗錢(qián)和恐怖融資，五大業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)，這些地區(qū)高發(fā)…

金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資一直在路上。

近日，券商中國(guó)記者從業(yè)內(nèi)獲悉，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織行業(yè)專(zhuān)家研究起草了《證券公司洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估示范實(shí)踐（征求意見(jiàn)稿）》，旨在為更好指導(dǎo)證券行業(yè)開(kāi)展洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作，引導(dǎo)證券公司優(yōu)化洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置，提升反洗錢(qián)工作有效性。

中證協(xié)表示，此次起草工作綜合考慮了反洗錢(qián)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及證券行業(yè)實(shí)際情況，借鑒行業(yè)優(yōu)秀實(shí)踐，旨在通過(guò)示范實(shí)踐的方式為行業(yè)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估方法、流程、指標(biāo)提供指導(dǎo)，為行業(yè)共性風(fēng)險(xiǎn)或問(wèn)題的識(shí)別和管控提供參考，以提高各證券公司洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作質(zhì)量和效率。

(相關(guān)資料圖)

協(xié)會(huì)下發(fā)洗錢(qián)與恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)征求意見(jiàn)稿

證券市場(chǎng)交易規(guī)模巨大且流動(dòng)性高，市場(chǎng)的參與者眾多，供求關(guān)系變動(dòng)頻繁，價(jià)格決定機(jī)制復(fù)雜，金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多。

為此，中證協(xié)由此組織行業(yè)專(zhuān)家起草《證券公司洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估示范實(shí)踐（征求意見(jiàn)稿）》（簡(jiǎn)稱(chēng)“《征求意見(jiàn)稿》”），于近期征求了行業(yè)意見(jiàn)，旨在更好地指導(dǎo)證券行業(yè)開(kāi)展洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作，引導(dǎo)券商優(yōu)化洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置，提升反洗錢(qián)工作有效性。

券商到底要怎樣做好反洗錢(qián)和反恐怖融資？為此，中證協(xié)在《征求意見(jiàn)稿》文件中除了介紹一般方法，還列舉了券商A和券商B兩家優(yōu)秀證券公司的做法。

中證協(xié)認(rèn)為，證券公司可以參考示范實(shí)踐，結(jié)合自身實(shí)際自行完善評(píng)估指標(biāo)體系，明確評(píng)估實(shí)施路徑、方法和工作流程，建立與自身業(yè)務(wù)情況相適應(yīng)的評(píng)估機(jī)制，并以此為契機(jī)建立健全“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)履職模式。

其中，一般方法包括洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估實(shí)施路徑和方法、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作流程，還介紹了評(píng)估工作準(zhǔn)備、數(shù)據(jù)提取、初評(píng)與復(fù)評(píng)、評(píng)估結(jié)果復(fù)核與確認(rèn)、形成自評(píng)估報(bào)告、評(píng)估結(jié)果運(yùn)用與后續(xù)管理等環(huán)節(jié)的一般工作流程。

在券商A和券商B案例中，《征求意見(jiàn)稿》詳細(xì)介紹了兩種開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估的工作實(shí)踐案例。

其中，券商A旨在通過(guò)評(píng)估項(xiàng)目提高自身基于“風(fēng)險(xiǎn)為本”的洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理水平，并在將來(lái)通過(guò)定期機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作持續(xù)提升。通過(guò)全面和深入識(shí)別公司面臨的普遍和特定的洗錢(qián)和恐怖融資固有風(fēng)險(xiǎn)，特別是各業(yè)務(wù)條線面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，了解洗錢(qián)和恐怖融資活動(dòng)對(duì)公司的影響，并評(píng)估各業(yè)務(wù)條線及公司層面已采取的用于緩解風(fēng)險(xiǎn)的管控措施的適當(dāng)性和有效性，從而評(píng)估全公司的剩余洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估項(xiàng)目成果為公司高級(jí)管理層了解各業(yè)務(wù)條線的反洗錢(qián)合規(guī)架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)概況、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、內(nèi)控缺陷和整改工作提供支持，為洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)偏好和管控措施、人力資源配置、金融科技運(yùn)用的相關(guān)決策提供一定參考。

券商B則遵循全面性、客觀性、匹配性和靈活性原則，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)外部力量支持自評(píng)估工作，力爭(zhēng)有效發(fā)揮先行先試的示范作用，為轄區(qū)證券公司開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估探索路徑、積累經(jīng)驗(yàn)、提供借鑒，尤其是該公司在指標(biāo)體系方面共細(xì)化制定了400余項(xiàng)固有風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，100余項(xiàng)控制措施指標(biāo)、200余條評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。

這些地域、客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)高

哪些地域、哪種客戶類(lèi)型以及業(yè)務(wù)條線存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)？

在《證券意見(jiàn)稿》中，以示范實(shí)踐證券公司A為例，在A公司看來(lái)：

從地域風(fēng)險(xiǎn)維度看，該公司按照分公司為單位，對(duì)各省份開(kāi)展了地域洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一方面根據(jù)當(dāng)?shù)厣嫌畏缸镄蝿?shì)、有權(quán)機(jī)關(guān)查凍扣量、可疑交易報(bào)告情況，以及客戶量業(yè)務(wù)量，以及當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)反洗錢(qián)重點(diǎn)客戶身份基本信息數(shù)據(jù)治理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如客戶身份信息不完善或存疑客戶量等），評(píng)估各分公司（甚至營(yíng)業(yè)部）的洗錢(qián)固有風(fēng)險(xiǎn)狀況。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，上海、浙江、深圳等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)分公司的可疑交易報(bào)告數(shù)量相對(duì)較多，黑龍江、廣東、江蘇等地區(qū)涉及有權(quán)機(jī)關(guān)查、凍扣量相對(duì)較多，其洗錢(qián)固有風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，存在較高洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)；這些省份同時(shí)也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為活躍的地區(qū)，表明洗錢(qián)上游犯罪與經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)一定相關(guān)性，尤其東部沿海省份以及黑龍江、北京等地受金融犯罪威脅較大。另外，從客戶群體的風(fēng)險(xiǎn)角度進(jìn)行評(píng)估，上海、江西等地區(qū)分支機(jī)構(gòu)因身份信息存疑賬戶比例較高、境外身份客戶占比較高，也存在一定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

從客戶風(fēng)險(xiǎn)維度看，一是個(gè)人客戶，其大部分使用國(guó)內(nèi)居民身份證開(kāi)戶，信息相對(duì)完整和規(guī)范，且身份關(guān)鍵信息可通過(guò)公安聯(lián)網(wǎng)核查驗(yàn)證，有效性較高。但也存在部分客戶職業(yè)信息不明確、聯(lián)系地址不準(zhǔn)確等情況。二是機(jī)構(gòu)客戶，其大多是在工商注冊(cè)登記的企業(yè)法人，客戶身份信息可以通過(guò)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行核驗(yàn)，但也存在部分客戶存在同一實(shí)際控制人，部分非自然人客戶受益所有人難以識(shí)別或者所有權(quán)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰。三是產(chǎn)品客戶，其多為金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的、經(jīng)監(jiān)管或行業(yè)自律組織批準(zhǔn)或備案的產(chǎn)品，但也存在私募基金管理人相對(duì)監(jiān)管薄弱的情況，偶有違法違規(guī)案例發(fā)生。

券商五大業(yè)務(wù)條線存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)

除了地域風(fēng)險(xiǎn)維度和客戶角度，從券商主要條線來(lái)看，《證券意見(jiàn)稿》也以券商A為例，詳細(xì)闡述了五大主要業(yè)務(wù)條線存在的一些洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

一是證券經(jīng)紀(jì)類(lèi)業(yè)務(wù)。

總體而言，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)為中等水平，但其中存在少量協(xié)議轉(zhuǎn)讓、流動(dòng)性低、價(jià)格易受操縱等特點(diǎn)的交易品種（如新三板交易）或交易模式（如大宗交易），容易被不法分子利用于操縱市場(chǎng)和利益輸送等不法行為，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)偏高；個(gè)別境外B股客戶涉及類(lèi)跨境特性的業(yè)務(wù)特性風(fēng)險(xiǎn)較高，但業(yè)務(wù)量極低，總體風(fēng)險(xiǎn)可控；客戶保證金消費(fèi)支付服務(wù)功能允許客戶資金脫離三方存管體系，將投資資金在第三方平臺(tái)進(jìn)行消費(fèi)支付，交易背景和目的難以核實(shí)，也存在較高洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

二是融資類(lèi)業(yè)務(wù)。

融資類(lèi)業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)特性上存在杠桿放大作用，但融資類(lèi)業(yè)務(wù)都需要開(kāi)展征信調(diào)查，盡調(diào)了解客戶的身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好等，并采取相應(yīng)監(jiān)控管理措施，這一定程度上緩解融資環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。因此，融資類(lèi)業(yè)務(wù)總體而言洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)為中等，但其中質(zhì)押業(yè)務(wù)由于其單個(gè)客戶融資額大、融資資金可以轉(zhuǎn)出證券市場(chǎng)投入生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)且周期較長(zhǎng)，還存在個(gè)別第三方還款的情形因而洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)偏高，需要強(qiáng)化盡調(diào)、貸后跟蹤和交易監(jiān)測(cè)。

三是投行業(yè)務(wù)。

該業(yè)務(wù)具有較高的行業(yè)監(jiān)管要求，項(xiàng)目盡職調(diào)查內(nèi)容十分詳細(xì)，對(duì)發(fā)行人身份及其資金用途進(jìn)行嚴(yán)格審核，業(yè)務(wù)洗錢(qián)特性風(fēng)險(xiǎn)較低。但近年來(lái)涉及上市公司欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假的事件偶有發(fā)生，可能導(dǎo)致保薦服務(wù)被利用于違法犯罪活動(dòng)，存在對(duì)項(xiàng)目公司盡調(diào)不充分等風(fēng)險(xiǎn)。其中， 并購(gòu)業(yè)務(wù)容易涉及內(nèi)幕信息，且重組業(yè)務(wù)中相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格難以公允衡量，可能被利用于非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者利用并購(gòu)標(biāo)的對(duì)價(jià)存在明顯偏離而進(jìn)行利益輸送等違法行為，因此洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)偏高。

四是國(guó)際業(yè)務(wù)。

其主要是為境外客戶或境外資金提供金融服務(wù)，由于其存在一定地域風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別穿透客戶身份和資金來(lái)源存在較大難度，如境外B股客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較高。境外B股代理業(yè)務(wù)主要為境外第三方金融機(jī)構(gòu)接受其客戶委托，通過(guò)境內(nèi)券商投資交易B股，但無(wú)法識(shí)別實(shí)際投資者的身份，依賴(lài)于境外機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)內(nèi)控措施防范客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)；此外境外投資者對(duì)境內(nèi)交易規(guī)則的認(rèn)識(shí)程度不高，可能在業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違法違規(guī)行為。

五是自營(yíng)業(yè)務(wù)。

券商自營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展身份識(shí)別的對(duì)象不是反洗錢(qián)領(lǐng)域的“客戶”，而是交易對(duì)手。此外，在股票自營(yíng)交易中以交易所撮合交易進(jìn)行，一般無(wú)法知道交易對(duì)手，而在債券交易的交易對(duì)手主要是履行反洗錢(qián)義務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，因此自營(yíng)業(yè)務(wù)固有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)總體為低。但場(chǎng)外衍生品由于交易結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜且定制化程度高，容易通過(guò)復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)掩蓋或模糊交易性質(zhì)和目的，因此其風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。

反洗錢(qián)與反恐怖融資重要性凸顯

近年來(lái)，反洗錢(qián)和反恐怖融資工作愈發(fā)復(fù)雜和重要，與金錢(qián)密切打交道的金融機(jī)構(gòu)，承擔(dān)責(zé)任也越來(lái)越重，稍有不慎可能就會(huì)遭遇檢查和處罰。

在中證協(xié)下發(fā)上述《征求意見(jiàn)稿》之前，央行早在2021年就發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》，為此，證券公司積極開(kāi)展洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)規(guī)模完善內(nèi)部控制，從反洗錢(qián)組織機(jī)構(gòu)、人力資源保障、反洗錢(qián)信息系統(tǒng)、反洗錢(qián)審計(jì)機(jī)制等方面加強(qiáng)反洗錢(qián)和反恐怖融資工作。同時(shí)證券公司還進(jìn)一步加強(qiáng)了境外分支機(jī)構(gòu)的管理，防范境外分支機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)中證協(xié)編制的《中國(guó)證券業(yè)發(fā)展報(bào)告2022》披露，證券公司反洗錢(qián)職能部門(mén)從事反洗錢(qián)合規(guī)工作的人員平均為10人。2021年合計(jì)有10家證券公司總部法人機(jī)構(gòu)受到了央行的反洗錢(qián)檢查，9家證券公司分支機(jī)構(gòu)受到了央行的反洗錢(qián)檢查。

2022年，包括中天證券、國(guó)信證券、海通證券等券商均因反洗錢(qián)工作存在問(wèn)題被罰。其中，中天證券罰款金額是該年最高的券商，被罰137.1萬(wàn)元。

今年開(kāi)年以來(lái)，就已經(jīng)有2家頭部券商——中信證券和中信建投收到央行的相關(guān)罰單，其中，中信證券被罰款1376萬(wàn)元，中信建投被罰款1388萬(wàn)元，兩券商共同處罰原因包括未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，以及未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告。同時(shí)，中信證券被揭露未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄，中信建投則存在與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開(kāi)立匿名賬戶、假名賬戶的情形。

校對(duì)：陶謙

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